Меню

Как купить машину в кредит или в лизинг



Кредит или лизинг

Если в компании не хватает денег на покупку недвижимости, оборудования или пополнение оборотных средств, то можно взять кредит в банке или воспользоваться услугами лизинговой компании.

Расскажу, чем кредит отличается от лизинга и какой вариант выгоднее.

Суть сделки. Кредит — получение денег от банка или другой организации во временное пользование. Лизинг — финансовая аренда с последующим выкупом.

Например, вы решили приобрести автомобиль, но своих средств не хватает. Если вы берете кредит, то банк просто перечисляет вам деньги. Вы выбираете и покупаете автомобиль, а затем вносите платежи по кредиту.

В случае с лизингом выбранную вами машину покупает лизинговая компания и сдает вам в аренду. Затем вы ежемесячно перечисляете лизинговые платежи. За время действия договора вы выплачиваете стоимость автомобиля с учетом процентов. Когда полностью рассчитываетесь, машина переходит в вашу собственность.

Использование заемных средств. В лизинг вы можете купить только непотребляемое имущество, например, здание или помещение, оборудование, автомобиль. В бухучете такое имущество называют основными средствами. Важное исключение: в лизинг нельзя купить земельный участок.

Деньги, полученные в кредит, вы можете использовать для любых бизнес-целей. Не только приобрести основные средства, в том числе земельный участок, но и купить товары или материалы, выплатить зарплату, перечислить налоги. Иногда банки ограничивают заемщика в использовании кредитных средств, но чаще вы можете свободно ими распоряжаться.

Право собственности и учет объекта. Если вы покупаете в кредит, то здание, автомобиль или оборудование сразу переходит в вашу собственность и учитывается на балансе компании.

При лизинге в большинстве случаев предмет договора до полного расчета находится в собственности лизинговой компании. Купленный автомобиль или другое имущество может быть отражено на балансе любой из сторон — это определяется в договоре.

Обеспечение. Выдавая кредит, банки, как правило, требуют оформить залог имущества. Например, если вы хотите купить машину в кредит, то банк возьмет автомобиль в залог.

Банк может потребовать, чтобы вы заложили и другое имущество. Такая ситуация часто возникает, если покупают сложное промышленное оборудование. Банкиры понимают: в случае просрочки найти другого покупателя будет непросто. Поэтому требуют от заемщика более ликвидное, легко реализуемое имущество – например, здание или автомобиль.

Также банки нередко требуют дополнительные гарантии — поручительства собственников и директора компании.

В случае с лизингом купленное имущество до завершения расчетов находится в собственности лизинговой компании, поэтому дополнительное обеспечение обычно не нужно.

Требования к заемщику. При лизинге требования мягче. Это связано с тем, что имущество в течение всего срока действия договора остается в собственности компании, и она защищена от рисков. Лизинговые сделки, как правило, оформляют быстрее, и для них требуется меньше документов, чем для кредита.

Процентные ставки. По кредиту ставки обычно ниже, чем вознаграждение лизинговой компании.

Иногда затраты на лизинг можно частично компенсировать за счет снижения стоимости приобретенного автомобиля или станка. Крупные производители оборудования и автотранспорта создают лизинговые компании, и продают через них свою продукцию со скидкой.

Налоги. Расчет платежей в бюджет при кредите и лизинге отличается. Расскажу, какой из вариантов и в каких ситуациях выгоднее применять, чтобы заплатить меньше налогов.

Источник

Кредит или лизинг в 2021 году

Покупка автомобиля для большинства граждан связана с тяжелыми финансовыми потерями. Для более выгодного приобретения машины некоторые из них решают оформить договор с банком или автоцентром. В данной статье будут рассмотрены наиболее удобные варианты оформления покупки в кредит или лизинг.

Что выгоднее: лизинг или кредит

На самом деле, дать точный ответ на вопрос о выгоде приобретения автомобиля, основываясь на выборе этих двух вариантов, довольно сложно: каждый способ — в кредит или лизинг — имеет свои преимущества и недостатки. Для некоторых людей, например для владельцев предприятий или юридических лиц, выгода лизинга будет намного существеннее, нежели для физического лица. Однако и здесь есть несколько нюансов. Итак, кредит vs лизинг автомобиля? Для начала стоит определить, что собой представляет лизинг и автокредит по отдельности.

автокредит

Лизинг — это…

Не вдаваясь в подробности и финансовые термины, лизингом можно назвать любую финансовую аренду техники на долгосрочной основе. Всё, что не относится к технике или автомобилям, будь то специализированная машина для сельского хозяйства или простой частный транспорт, лизингом являться не будет – такой предмет съёма будет считаться арендой.

По процедуре лизинга человек может взять автомобиль в аренду на 1-5 лет и платить за её пользование некоторые проценты. В дальнейшем для лизингополучателя открываются два сценария: либо на этапе окончания сроков аренды доплатить остаточную стоимость автомобиля и выкупить его, либо оформить завершение договора и заключить новый на другую машину.

Преимущества лизинга

Важное преимущество заключается в том, что не нужно оставлять залог и находить поручителей.

При аренде автомобиля по лизинг-системе клиенту, как правило, можно проходить более упрощенную процедуру: если банки требуют гарантий со стороны заёмщика при автокредите (залог машины или другого ценного имущества), то лизинг-центры позволяют брать машину без каких-либо дополнительных рисков.

Быстрое рассмотрение заявки

В пользу лизинга также говорит быстрое получение решения по заявке. Банки-кредиторы могут рассматривать запросы на предоставление автокредита в течение нескольких недель и даже месяцев. При подаче заявки в лизинг-центры вердикт выносится уже в течение нескольких минут (например, на сегодняшний день Европейский Экспресс Кредит сообщает решение по суммам до 3 млн рублей за 30 минут). Плюс ко всему, сами требования сотрудников для лизингополучателя намного менее строги, чем у тех же банковских учреждений.

Комфортные условия по договору

Лизинг-партнеры часто заключают индивидуальные договора – в них могут частично увеличиваться сроки по выплатам, размеры ежемесячных отчислений и увеличиваться статьи расходов, по которым будет платить сам лизингодатель (страховка, НДС и т.д.).

Существенная скидка при сотрудничестве с известными компаниями

Если покупатель автомобиля решил приобрести свой транспорт от таких компаний, как международный производитель BMW, AUDI, KIA, Mercedes, Citroen и др., то, как правило, их лизинг-партнеры снимают часть процентов по аренде за счет их капитала. Простыми словами, дорогие машины пользуются большими привилегиями для покупки в лизинг.

Недостатки лизинга

Высокий риск плачевных последствий из-за несоблюдения пунктов договора

При условии просрочек по выплатам или нарочной поломки автомобиля, лизинг-центр вправе обязать клиента выплатить в их бюджет крупные компенсации. Также предоставление послаблений по причинам внезапных несчастных случаев лизинг-программа, в отличие от кредитных организаций, не предусматривает. Поэтому если покупку ТС в кредит или лизинг рассматривает не самый пунктуальный и обязательный человек – возможно, лучше обратиться к банкам.

Автомобиль могут забрать из-за неуплаты

Принцип прост: аренда по просрочкам выплаты прекращается ровно в тот момент, когда пользователь авто прекратит ежемесячные платежи. В отличие от банков лизинг-центр никогда «не церемонится» с клиентом. Имейте этот нюанс в виду при принятии решения – приобретать в кредит или финансовый лизинг.

До погашения всей стоимости машина находится в собственности лизинг-центра

По причине неполных прав на использование арендуемого автомобиля (субаренда, перепродажа и др.) лизингополучатель может, по сути, только водить автомобиль: права на собственность и распоряжение у нового владельца до выкупа машины лизингодатель не предоставляет.

Большая процентная ставка по сравнению с автокредитом

Из-за того, что машина предоставляется на короткий срок, лизинг-центры вынуждены повышать процентную ставку. Так, автокредит для клиента становится более выгодным при условии полной покупки автомобиля.

Малый срок по договору

Как и говорилось выше, длительность пользования автомобиля в лизинг варьируются в пределах 1-5 лет – при желании взять автомобиль на больший срок клиенту придётся повторно оформлять договор.

Подписание контракта

Кредит — это…

По сути, кредит на автомобиль является целевым займом банка под проценты. В отличие от той же лизинг-системы, кредитные организации предоставляют финансовые средства на полную покупку с дальнейшим переходом прав собственности на заёмщика.

Есть еще один вариант — нецелевой кредит, когда происходит выдача средств заемщику наличными либо на счет без указания, на что они будут использованы. Подобные займы являются одной из разновидностей банковских кредитов и обычно отличаются более высокими ставками.

Преимущества кредита

Недостатки кредита

Сравнение программ

Основные параметры Лизинг Кредит
Срок на принятие решение об одобрении выдачи 2-4 недель 3-6 недель
Срок получения 5 рабочих дней 5 рабочих дней
Минимальная сумма На усмотрение лизингодателя На усмотрение банка
расчет платежей 1-3 дня 3-6 недель
Условия Стандартно Стандартно
Платежи на себестоимость Все По процентной ставке
Налог на имущество Нет 2,2%
Возмещение НДС Да Нет
Ускоренная амортизация в 3 раза Нет
Наличие залога Нет да
Наличие бизнес-плана Да Нет

Перейдём к анализу каждой программы по лизингу и автокредиту. Стоит заранее оговориться, что данные значения по процентам и условиям договора будут взяты без четкой привязки к конкретному банку – за основу берутся среднестатистические цифры. Для более четкой информации следует обратиться напрямую к желаемой организации. Итак, какие плюсы и минусы возникают при покупке авто в кредит или по лизингу?

Первоначальный взнос

Как правило, целевые автокредиты могут включать либо предоплату в размере от 20% до 30%, либо и вовсе не требовать первоначальный взнос — все условия зависят от конкретного кредитора. Что касается лизинг-программ, то чаще всего их условия более жесткие: первоначальный взнос является обязательным условием в договоре у большинства авто-центров.

Его сумма составляет примерно 30-49%, но в последнее время многие лизинг-центры предоставляют аренду без первого взноса (особенно компании с автомобилями бизнес- и премиум-класса).

Рассчитать сумму переплаты по займу Вам поможет кредитный калькулятор онлайн:

Скидки

Что касается скидок, то общая картина по их выдаче следующая: банки-кредиторы не предусматривают никаких дополнительных выгод, если их кредит предоставляется не на автомобили компаний-партнеров. Лизинг-центры обычно могут дать скидки на расходы по страховкам или обслуживанию автомобиля.

Обеспечение

При оформлении машины в лизинг большинство лизингодателей берут на себя обязательства по обеспечению транспорта: выплаты по НДС, налоги на транспорт, прохождение ТО, процедура регистрации и другие юридические процессы лежат на плечах тех, кто выдает машину в аренду. Если приобретается машина в кредит, владелец вынужден вести все эти расходы самостоятельно.

Баланс

Для того, чтобы получить одобрение на автокредит, заёмщик должен иметь приличный доход – банки внимательно изучают каждого клиента и анализируют его платежеспособность. Однако первоначальный взнос, возможно, и вовсе не потребуется. Лизинг-компании менее пристально просматривают заявки и в большинстве случаев одобряют их. Тем не менее, для покупки авто в лизинг нужно иметь хотя бы небольшой баланс для первоначального взноса.

Но, в целом, ни один из способов по приобретению машины – в кредит или лизинг – не требует существенных сумм для оформления запроса.

Налогообложение

Как было упомянуто выше, налоговые обязательства при оформлении автокредита заёмщик берёт на себя. Что касается лизинг-программ, большинство центров либо полностью перенимает налоги на свой карман, либо предоставляет частичную скидку на погашение налогов (лизингополучатель выплачивает от 30% до 60% от общей суммы годовых налогов).

Скорость оформления

Здесь простой принцип: лизинг оформляется в течение нескольких часов (от момента подачи заявки до выдачи документов на машину), а автокредит может рассматриваться от нескольких дней до пары месяцев – всё будет зависеть от аспектов платежеспособности заёмщика.

Дополнительно

При потенциальных рисках, возникших в результате неуплаты ежемесячных отчислений, лизинг-центры редко ведут длительные переговоры о выяснении дат погашения долгов. При длительном молчании от своего клиента лизингодатель изымет автомобиль обратно.

Банки-кредиторы, в свою очередь, могут предоставить отсрочки по платежам при условии потери работы или внезапных ЧП. Также в крайнем случае заёмщик может воспользоваться системой банкротства и погасить долг по его реструктуризации и остановке начислений по просрочкам и разделение общей суммы долга на помесячные доли.

Статус заемщика

Разберемся в его выгоде для заемщиков с различным статусом. Заранее оговоримся, что информация, приведенная ниже, будет опираться на общие доводы финансистов. Допускается возможность несоответствия данных с фактическими деталями отдельного лица. Итак, какие плюсы и минусы имеют оба варианта, что лучше – автокредит или лизинг в каждой ситуации?

Для физических лиц

Большинство граждан без собственного бизнеса, работающие по трудовому договору, рассматривают покупку автомобиля с целью долгосрочного пользования с потенциальной возможностью её перепродажи. В этом случае лучшим вариантом покупки машины станет оформление её через банк по целевому автокредиту.

Конечно, многое зависит от дальнейших перспектив владения автомобилем: возможно, хозяин авто желает просто использовать транспорт без дополнительных расходов по ремонту и обслуживанию – в этом случае физическому лицу стоит задуматься о лизинге.

Для юридических лиц

Подавляющая часть юридических лиц использует автомобили для оптимизации процесса на производстве. Для этого им требуется «свежая» техника – эту потребность исчерпывающе предоставляет лизинг-программа. Так, владельцу компании не потребуется постоянно включать в издержки предприятия расходы на обслуживание транспорта – все обязательства на себя принимает автопартнер. Поэтому вместо кредита для юридических лиц выгодней и удобней оформить лизинг.

Для индивидуальных предпринимателей

Ситуация с ИП довольна спорна: с одной стороны, лизинг позволяет использовать автомобили с дальнейшей перспективой выкупа, но с другой – лизинг дороже кредита, и переплаты на полную покупку будут существенно выше по сравнению с целевым кредитом. Плюс ко всему, финансовые учреждения имеют высокие требования к потенциальному заёмщику в лице ИП, но в то же время они предоставляют меньшие процентные ставки (например, Россельхозбанк выдает кредиты на спецтехнику для ИП с двукратно уменьшенными процентами относительно физических лиц).

Как купить машину: в кредит или в лизинг

Чтобы купить машину в автокредит, заёмщик может обратиться либо в нужный ему авто-центр и воспользоваться услугами банков-партнеров, либо оставить заявку напрямую через свой банк. Перед этим стоит заранее подготовить пакет документов и данные о размере своего дохода. Что касается лизинга, обычно его оформляют в лизинг-центрах или крупных автомагазинах – процедура оформления идентична обращению в банк.

Когда выбрать лизинг

В каких случаях и почему лизинг выгоднее кредита? Не вдаваясь в индивидуальные детали каждого покупателя, можно сказать, что лизинг подойдет тем, кто не желает раскошеливаться на обслуживание автомобиля и его налоги. Также главная выгода лизинг-программ: раз в 5 лет водитель может заключить новый договор и получить полностью новый автомобиль – это позволяет экономить на ремонте и комфортно проводить время при управлении транспортом.

Когда выбрать кредит

Оформить автокредит больше всего стоит физическим лицам – именно они, как правило, пользуются автомобилем более 5 лет. Плюс ко всему, право собственности для большинства граждан является обязательным требованием при приобретении имущества. Однако лизинг для физических лиц по-прежнему имеет массу преимуществ: если гражданин не имеет планов на дальнейшую перепродажу машины, лизинг может сохранить до 40% от общей стоимости авто.

Выводы

Кредит против лизинга – что дешевле и лучше? Оба варианта приобретения машины имеют свои собственные недостатки и преимущества: лизинг-программы позволяют иметь постоянно свежий транспорт под рукой за сравнительно меньшие затраты. Автокредит дает возможность купить машину на длительной перспективе и получить право собственности.

Как же покупать машину — в кредит или лизинг? Приобретение автомобиля в долг требует внимательного подхода к дальнейшим перспективам возврата средств. Кредитные программы позволяют получить выгоду в долгосрочных этапах, а лизинг, в свою очередь, позволяет сэкономить на первых 5 годах пользования автомобилем.

Источник

Лизинг или кредит: счет 6:2 в пользу лизинга

В предыдущей статье мы ответили на вопрос «Как выгоднее купить автомобиль — на себя или на фирму?» и пришли к выводу, что вы, как предприниматель, можете сэкономить до 46% при приобретении транспортного средства на фирму.

Между тем, у небольших компаний часто не бывает свободных денег. В этой ситуации приходится брать автомобиль при помощи заемных средств — то есть в кредит или в лизинг.

Мы рассмотрели оба варианта по 8 параметрам, важным для любой компании. В каждом раунде мы присуждаем 1 очко либо лизингу, либо кредиту, а в конце статьи подводим итоги «матча» и определяем победителя.

Раунд 1. Внесение первоначального взноса

  • В автокредите стандартный первоначальный взнос на приобретение автомобиля — от 15%. Однако юридические лица, как правило, берут нецелевые кредиты, в которых первоначальный взнос, естественно, отсутствует. Полная сумма на покупку может быть получена в банке и в том случае, если компания имеет открытую кредитную линию. Здесь необходимо учитывать, что этот кредитный инструмент, как правило, требует ликвидного обеспечения, т.е. внесения залога. А получение определенного объема банковских займов затруднит последующее финансирование, что тоже должно быть учтено при выборе такого способа получения денег.
  • В лизинге стандартный первоначальный взнос — от 5%. Кроме того, крупные лизинговые компании регулярно (каждый месяц на разные виды автомобильной техники) запускают специальные программы и акции, в рамках которых первоначальный взнос не требуется. Обеспечение в лизинге не требуется (см. ниже пункт «Обеспечение кредита и залог»).

Вывод: при наличии требуемого обеспечения и низкой закредитованности кредит, с точки зрения первоначального взноса, удобнее. В обратном случае удобнее лизинг, так как первоначальный взнос в нем небольшой, а обеспечение не требуется.

Тем не менее, кредит открывает счет и зарабатывает первое очко!

Раунд 2. Получение скидки на автомобиль

  • В кредите скидки на автомобили являются скорее исключением, чем правилом. Автокредитные продукты (а также акции и спецпредложения) банков, как правило, рассчитаны на физических лиц, и редкие скидки (в виде сниженных процентных ставок) для юридических лиц незначительны. Однако и при кредите есть свои нюансы: компании с большими автопарками, регулярно закупающие большие объемы техники, часто имеют собственные скидки от автопроизводителей.
  • В лизинге покупка автомобиля в 90% случаев происходит со скидкой. Дело в том, что крупные лизинговые компании сами получают от автопроизводителей огромные скидки за счет регулярных покупок техники. И, для повышения конкурентоспособности своего предложения, «делятся» ими с клиентами. Пример: лизинговая компания ежегодно покупает для своих клиентов 5 000 автомобилей Audi. Конечно, при таких объемах Audi дает лизинговой компании «оптовую» скидку — допустим, 10%. И 5% из них — выгода клиента, для которого компания покупает автомобиль.

Вывод: в лизинге большинство автомобилей продаются со скидкой от рыночной стоимости, поэтому он выгоднее. Исключение — если вы «попали» в какую-либо банковскую акцию или ваша компания закупает такие объемы техники, что сама обладает скидками на уровне лизинговых компаний.

Лизинг отыгрывает 1 очко у кредита. Счет 1:1!

Раунд 3. Обеспечение кредита и залог

  • В кредите в качестве обеспечения выступает финансируемое транспортное средство или техника. Если кредит нецелевой, то в качестве залога могут быть использованы основные средства или товары в обороте. Кроме того, банк-кредитор может потребовать перевода оборотных средств компании на свои счета с условием поддержания на них определенного остатка. «Дисконты» при кредите (разница между реальной стоимостью и стоимостью, по которой залог оценивает банк) имеют размер порядка 20% по основным средствам или 50-60% для товара, находящегося в обороте.
  • В лизинге обеспечением является финансируемое транспортное средство — дополнительного обеспечения не требуется.

Вывод: с точки зрения обеспечения лизинг и кредит равны, когда кредит целевой (на конкретную технику). В обратном случае лизинг выгоднее — он не требует дополнительных залогов. С учетом того, что автокредиты для бизнеса — редкость, и чаще всего кредитование именно нецелевое, преимущества лизинга становятся намного весомее.

Лизинг уверенно вырывается вперед. 2:1 в пользу лизинга!

Раунд 4. Балансовые показатели и возможность дополнительного финансирования

  • При кредите банк проводит оценку платежеспособности компании-заемщика на основании балансовых показателей. Один из таких показателей — это доля заемных средств, то есть отношение заемных средств к активам. Если это отношение, с точки зрения банка, слишком велико (компания «закредитована»), то банк может отказать в кредите. Соответственно, покупая автомобиль в кредит, компания увеличивает свою «закредитованность» и тем самым понижает возможность в дальнейшем брать другие кредиты.
  • При лизинге имеется возможность «снять» сумму задолженности с баланса (она переходит на баланс самой лизинговой компании), «открыв путь» для дополнительного кредитного финансирования.

Вывод: каждый новый кредит повышает «закредитованность» баланса компании и препятствует последующему привлечению финансирования. Если вы планируете в дальнейшем получать другие кредиты (или случается форс-мажор), то лизинг вам это точно позволит, а текущий кредит — возможно, что и нет.

Лизинг продолжает теснить противника — 3:1!

Раунд 5. Налогообложение

  • При кредите на себестоимость списывается амортизация автомобиля, размер которой определяется правилами бухгалтерского учета, установленными Министерством финансов. Кредитные проценты свыше ставки рефинансирования ЦБ РФ, умноженной на 1,8, выплачиваются из прибыли заемщика.
  • Лизинг позволяет применять к приобретаемым транспортным средствам (кроме легковых авто с объемом двигателя менее 3,5 л) механизм ускоренной амортизации с коэффициентом не выше 3. Срок амортизации для грузовой и спецтехники (4-я и 5-я амортизационные группы) в случае лизинга составляет 21 и 29 месяцев соответственно. При стандартном кредитовании этот срок будет равняться 5-7 и 7-10 годам.
    Лизинговые платежи, включая аванс, налог на имущество и на транспорт, страховку и т.д., включаются в себестоимость. Компания, берущая транспорт в лизинг, получает при этом возможность подбирать авансовые и лизинговые платежи таким образом, что налог на прибыль будет снижен до минимума.

Вывод: лизинг позволяет больше расходов относить на затраты и потому — экономить на налоге на прибыль.

Лизинг уверенно получает еще 1 очко. Счет 4:1.

Раунд 6. Время, затраченное на сделку

  • При нецелевом кредите банк несет определенные риски, для анализа и минимизации которых он берет дополнительное время.
    • Во-первых, необходимо определить оценочную стоимость залогового имущества. Эта процедура выполняется банком либо независимой компанией и занимает от недели.
    • Во-вторых, банк часто требует значительное количество документов, в том числе нотариально заверенных, а также справки из других банков и государственных органов. После сбора документации и проведения оценки банк принимает заявку на кредит на финальное рассмотрение. Чем больше сумма — тем дольше по заявке будет приниматься решение. Исключение — наличие у компании-заемщика уже открытой кредитной линии. В таком случае процесс приобретения автомобиля на кредитные средства займет всего 1-2 дня.
  • В лизинге, с учетом пониженных рисков (см. выше пункт «Обеспечение кредита и залог»), пакет требуемых документов уменьшается, а рассмотрение заявки выполняется оперативно — в течение 1-3 дней.

Вывод: без наличия открытой кредитной линии срок получения автомобиля в лизинг в разы меньше, чем в кредит.

Еще одно очко в пользу лизинга — сумеет ли кредит реабилитироваться? Счет 5:1.

Раунд 7. Дополнительные услуги

  • В кредите банк обычно обеспечивает только финансирование приобретения автомобиля и его страхование.
  • Лизинговая компания, как правило, оказывает не только услуги финансирования и страхования, но и регистрации, сервисного обслуживания, предоставляет выгодные топливные программы и программы помощи на дорогах. Кроме того, возможно заключение договора оперативного лизинга, когда по окончании срока договора клиенту нет необходимости выкупать автомобиль и самостоятельно продавать его на вторичном рынке. В этом случае клиент оплачивает лишь часть стоимости автомобиля, и лизинговые платежи будут до 2 раз меньше по сравнению с финансовым лизингом или кредитом. Также лизинговая компания может полностью взять на себя функцию управления автопарком компании, своевременно обеспечивая сервисное обслуживание и оплату топлива, предоставляя подменные авто и т.д.

Вывод: лизинг удобнее, так как дает возможность получить комплексное обслуживание, максимально упростив процесс получения и эксплуатации как отдельного автомобиля, так и целого парка техники.

Лизинг получает еще 1 очко! Неужели кредиту совсем нечем ответить сопернику? Счет 6:1 в пользу лизинга.

Раунд 8. Изъятие транспортного средства при невыполнении обязательств

  • Банк, предоставивший кредит, имеет право изъятия автомобиля в судебном порядке. Кроме того, кредитный договор может предусматривать дополнительные обеспечительные меры:
    • безакцептное списание (как правило, со счета в банке-кредиторе);
    • направление всех средств, поступивших на счет должника, на погашение задолженности по кредиту.
  • Лизинговая компания, при наличии существенных просрочек по платежам, имеет право на расторжение договора и изъятие транспортного средства во внесудебном порядке. Как и в случае с кредитом, лизинговая компания имеет право на безакцептное списание средств должника — причем в любом банке клиента. В то же время предмет лизинга является собственностью лизинговой компании на протяжении всего срока договора, поэтому имущество, полученное в лизинг, не подлежит аресту или изъятию кредиторами при возникновении экономических споров между лизингополучателем и его кредиторами. Предмет лизинга может продолжать эксплуатироваться и приносить доходы.

Вывод: процедура изъятия при неплатежах в лизинге зачастую проще, но, при наличии претензий со стороны других кредиторов, лизингополучатель сохраняет свою технику в работе и не теряет прибыль от нее — что в конечном итоге может помочь расплатиться с кредиторами.

Наконец-то кредит смог вырвать хоть одно дополнительное очко, кроме как за первый раунд! Счет 6:2.

Итого — что же выгоднее?

Кредит набрал 2 очка благодаря преимуществам по таким параметрам, как:

  • Внесение первоначального взноса
  • Изъятие транспортного средства при невыполнении обязательств

Лизинг набрал 6 очков из-за преимуществ по следующим параметрам:

  • Получение скидки на автомобиль
  • Обеспечение кредита и залог
  • Балансовые показатели и возможность дополнительного финансирования
  • Налогообложение
  • Время, затраченное на сделку
  • Дополнительные услуги

Результат: 6:2 в пользу лизинга.

Как видите, по большинству параметров лизинг оказывается выгоднее и удобнее кредита. Хотя есть и исключения — кредит хорош при наличии открытой кредитной линии и обеспечения.

Поэтому мы настоятельно рекомендуем компаниям, которые планируют сейчас покупать автомобиль, еще раз взвесить все «за» и «против», оценить свои возможности — и уже исходя из этого выбрать подходящий вид финансирования.

Источник

Отличия лизинга от аренды: разница между договорами сделок + таблица с основными отличиями

Содержание

  1. Что такое аренда
  2. Что такое лизинг
  3. Сходства между понятиями
  4. Отличия лизинга от аренды
  5. Преимущества лизинга
  6. Недостатки лизинга для лизингополучателя
  7. Что выгодней: лизинг или аренда

Что такое аренда

Аренда — это процесс, который подразумевает получение вами имущества во временное владение/пользование за определенную сумму. Соответственно, стороны договора — это арендодатель и арендатор. Взять в аренду можно то имущество, которое в процессе использования не утратит своих свойств. К примеру, земельный участок арендовать вы можете, а вот ягодный куст — нет.

Что касается арендной платы, то она может быть не только фиксированной, но и выражаться в виде:

  1. Определенного процента от дохода арендатора.
  2. Оказания услуг арендатором арендодателю.
  3. Улучшения состояния имущества, находящегося в аренде.
  4. Передачи арендодателю в собственность какого-либо имущества.

А также плата может быть комбинированной и сочетать в себе несколько форм. Но менять ее условия чаще, чем 1 раз в 12 месяцев, не допускается.

Важно! Арендатор может передать имущество в субаренду, если арендодатель даст свое согласие.

Что такое лизинг

Лизинг — своего рода разновидность арендного договора. Один участник сделки покупает имущество у продавца. Далее этот участник передает его получателю за определенную плату. Получатель может пользоваться этим имуществом определенное время, а также может затем его выкупить. Такая схема, именуемая лизингом, часто используется при покупке автомобилей. При этом название сторон становится другим: лизингодатель и лизингополучатель.

Взять имущество в лизинг можно только в специализированной лизинговой компании.

Сходства между понятиями

Между двумя понятиями существуют общие черты. Например:

  1. Имущество остается собственностью лизингодателя/арендодателя, лизингополучатель/арендатор распоряжается им только в зафиксированный соглашением срок.
  2. За пользование имуществом взимается оплата.
  3. Основной документ, подтверждающий наличие соглашения — письменный договор.

Далее подробнее проанализируем, чем же отличается лизинг от аренды.

Отличия лизинга от аренды

Между процедурами аренды и лизинга есть существенная разница. Обратив внимание на таблицу, вы узнаете, в чем отличие одной сделки от другой.

С помощью схемы выше мы постарались разъяснить вам простыми словами, чем отличается лизинг от аренды.

Подведем небольшой итог. После истечения срока лизинга лизингополучатель должен выкупить имущество либо вернуть его лизингодателю. Это и есть главное различие между лизингом и арендой. Так как при последней владелец имущества с окончанием договора не меняется.

Кроме того, существенно отличаются сами процедуры оформления этих сделок. Чтобы заключить соглашение о лизинге, нужно потратить существенно больше времени.

Преимущества лизинга

Кратко рассмотрим преимущества лизинга на примере покупки автомобиля. Итак, если вы представитель бизнеса, то главное преимущество лизинга для вас заключается в возможности оптимизировать налогообложение. Например, вам не нужно платить налог на имущество, так как приобретенное транспортное средство находится в собственности у лизинговой компании.

Следующий плюс: если возникнет необходимость, вы сможете расторгнуть договор в любой момент и вернуть имущество лизинговой компании.

Если авто оформляется в кредит, нужно оформлять дорогую страховку КАСКО, что является существенным недостатком. Если же заключается лизинговый договор, страховка войдет в лизинговый платеж, что позволит распределить расходы равномерно.

Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления

Лизинг подходит категориям руководителей, которые по разным причинам не хотят, чтобы в их собственности было дорогостоящее имущество. Используя лизинг, можно обновлять автопарк компании и менять машины, если они вас не устраивают. Это возможно благодаря простой процедуре оформления сделки.

Воспользоваться лизинговой схемой могут предприниматели, которым финансовые учреждения по разным причинам отказывают в кредитах. Лизинг доступен для клиентов с плохой кредитной историей.

Также прочитайте: Где взять кредит для ИП с плохой кредитной историей — ТОП-8 банков и инструкция по получению

Недостатки лизинга для лизингополучателя

Кроме всех проанализированных нами плюсов, у лизинга есть и минусы:

  1. Право на имущество перейдет к вам только после того, как вы выкупите его по остаточной стоимости.
  2. Если вы прекратите вносить платежи, то потеряете и имущество, и уже выплаченные деньги.
  3. Если договор имеет привязку к курсу валюты, то все риски в случае резкого скачка курса несете вы.
  4. Нужно следить за техническим состоянием имущества и производить ремонтные работы, если это прописано в договоре.
  5. Сдать имущество в субаренду без согласия лизингодателя нельзя.
  6. Если имущество выйдет из строя раньше срока, платежи все равно придется вносить.

Что выгодней: лизинг или аренда

Аренда автомобиля была довольно популярной услугой в советское время. Затем, по ряду обстоятельств, ее не оказывали. Возродился такой сервис уже в 21 веке и обрел серьезную популярность.

Выгода такой услуги состоит в следующем:

  1. В любой момент машину можно поменять на новую.
  2. Не нужно следить за тех. состоянием автомобиля.
  3. Взять авто в аренду можно на несколько часов либо месяцев.

Лизинг же объединил в себе достоинства автокредита и аренды. Во-первых, вы фактически владелец имущества: какого именно, выбирайте сами. Кроме того, у вас есть выбор: выкупить объект лизинга или пользоваться им определенное время. Для тех, кто ценит свои средства и не бросает их на ветер — лизинг идеальный вариант.

Источник

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

Михаил Кобрин

Лизинг — это финансовая аренда

В лизинге всегда три участника:

  • лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает оборудование и передает его в аренду;
  • продавец — лицо, у которого лизингодатель покупает оборудование;
  • лизингополучатель — компания, которая получает предмет лизинга.

В случае лизинга заключается два договора. Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей.

По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка. До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю.

Кредит — это банковский продукт, аналог займа

При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент. Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка.

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Отличие кредита от лизинга

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий. В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг.

Целевая направленность

Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

  • пополнение оборотных средств;
  • покупку оборудования, машин и автомобилей;
  • покупку недвижимости;
  • погашение других кредитов и так далее.

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой. Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования. То есть это строго целевой продукт.

Количество участников

При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком. В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель.

Право собственности

При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю. Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя.

При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании. Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя. Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета.

Стоимость продукта

При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового. Но есть два момента.

Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование.

Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных. Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

Эксплуатационные преимущества

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало.

При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг. Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию.

Налоговые преимущества

С кредитом никакой экономии на налогах нет. Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль.

С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше. Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах:

  1. НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
  2. Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.
  3. Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.

Срок получения

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств. Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее.

Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее. Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет.

Требования для получения

У банков очень строгие требования для кредитования. Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план.

И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит. У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств.

У лизинговых компаний требования менее жесткие. Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю. В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать. Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге. Так лизингодатель минимизирует свои риски.

Первоначальный взнос

При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.

В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие. Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Последствия неплатежеспособности

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации. У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита. Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю. Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут.

Преимущества и недостатки лизинга

В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг.

Преимущества Недостатки
+ не требует залога или поручительства — сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью
+ транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной — оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек
+ менее серьезные требования к заемщику — выше процентная ставка
+ помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС — до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя
+ заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании — лизинг предназначен для конкретных целей
+ лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании — договор лизинга заключается на короткий срок
+ проще договориться об индивидуальных условиях

Преимущества и недостатки кредита

Кредит нельзя списывать со счетов. В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом.

Преимущества Недостатки
+ имущество сразу переходит в собственность заемщика — жесткие требования к заемщику
+ процентная ставка ниже — долго рассматривают заявку
+ тратить кредит можно на любые цели — нет экономии на налогах
+ более длительный срок кредитования — нужен залог или поручительство
+ проще договориться о рефинансировании и реструктуризации

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

Источник

Читайте также:  Гайд секреты Vikings War of Clans и советы по прохождению